关于编报2021年度财务预算建议草案的通知

校直各部门、学院、临沂校区：

为科学编制学校2021年财务预算，有效配置资源，切实提高预算绩效，根据省财政厅、教育厅《关于改革完善省属本科高校预算拨款制度的实施意见》、《山东省省属本科高校绩效奖补资金管理办法（试行）》等文件精神，结合《山东省本科高校分类考核实施方案（试行）》相关指标考核要求，现就2021年预算编报工作有关事项通知如下：

一、编制依据及要求

（一）编制依据

1、《青岛理工大学预算管理暂行办法》

2、《青岛理工大学专项经费管理暂行办法》

3、《青岛理工大学学院（部）预算经费管理办法》

（二）编制要求

1、预算编制坚持“收支两条线”原则，各部门、学院所有收入和支出均须纳入学校年度财务预算，按照学校中长期发展规划目标要求和学校财力可能，做到“应编尽编”，编实、编准各项收支预算。

2、各学院、各部门要坚持问题导向和目标导向，厉行节约、讲求绩效，按照零基预算的编制方法，充分、全面编制2021年各项支出预算。

3、按照省财政厅、教育厅关于进一步压减一般性支出的要求，请各部门、各学院严格控制“三公”经费（公务接待、公务用车及公款出国出境）及会议费、培训费等预算支出，压缩行政办公费、差旅费、后勤运行等一般性支出，在2020年预算支出基础上再压减10%。

4、在编制2021年收支预算过程中，要全面梳理2020年工作计划任务完成情况和收支预算经费执行情况，采取切实措施克服新冠肺炎疫情给学校造成的经费困难，确保2020年预算任务和各项工作按期完成。除正在执行期的财政专项、教研科研项目及创收项目以外，2020年底各部门项目经费余额原则上将不予结转，因特殊原因确需结转至2021年继续执行的，需对未完结转事项重新编报支出预算，避免漏报，当年预算确定后原则上不予调整追加。

5、按照上级主管部门和学校政府采购管理要求，各部门安排的属政府采购目录范围内的支出，按照资产管理处要求同时报送政府采购支出预算（见附件1中表6、表7）。

二、预算编制内容及说明

（一）收入预算

收入预算主要包括科研事业收入、函授夜大学费、在职教育收费、培训班、考试（务）费、报名费、测试费、房屋（场地）租金、资产处置收入、科技成果转让收入、实验室对外服务收入、捐赠收入、校办产业上缴利润等各项收入，以及博士后经费、专家津贴拨款及其他非省财政安排的各类项目拨款等。

编制要求：收入预算要打实、编准，按附件1表3格式填报各项收入及测算依据。

注：学历教育学宿费收入由财务处统一编制，科研事业收入、技术（成果）转让收入由科技处汇总各学院收入预算编制。

（二）支出预算

支出预算主要包括学院（部门）日常运行经费预算、创收经费项目预算、校立专项经费预算和财政专项预算。

1、日常运行经费（学院教学业务费、职能部门办公经费等）。由学院（部门）结合2021年工作计划编报预算支出建议数（按附件1格式报财务处）。

财务处根据上级部门有关2021年日常运行经费预算编制的文件精神和学校具体预算要求，结合学院（部门）2020年实际支出、2021年预算支出建议，以及学校2021年预算收入情况，核定学院（部门）预算经费。

2、创收经费支出预算由创收学院根据学院创收收入和《青岛理工大学学院（部）创收收入管理办法（试行）》规定的分配比例，合理编制支出预算（按附件1格式报财务处）。

3、校立专项经费实行归口管理，由归口管理部门负责按照本通知时间要求，组织完成2021年归口专项预算编报工作。各学院（部门）申请校立专项经费安排的项目预算支出，须先报送至归口管理部门，由归口管理部门论证后按照附件2的格式报财务处。（校立专项经费归口管理部门、专项内容、联系方式详见附件4）

4、财政专项项目由发展规划处从2021-2023年中期财政规划项目库中遴选。2021-2023年中期财政规划由发展规划处组织申报、论证，并按照附件3的格式报财务处。

三、编报格式及报送时间

（一）编报格式

严格按照附件格式编报（财务处网站下载），由部门“一支笔”签字并加盖部门公章（临沂校区预算建议草案经校区领导签批）报送至财务处计划科。

（二）报送时间

2020年9月30日前。（注：政府采购支出预算报资产管理处。）

注:编报财务预算涉及的有关文件，请各部门到财务处网站下载，涉及政府采购的有关管理要求，请到资产管理处网-管理办法栏查询。

附件：1、2021年部门预算建议表

2、校立专项项目填写资料

3、财政专项填写资料

4、归口管理部门分工及联系方式